中长期外债备案需要哪些办理流程？

中长期外债备案需要哪些办理流程？

中长期外债备案需要哪些办理流程？

中长期外债备案需要哪些办理流程？

中长期外债备案办理流程如下：

申请前准备：企业需确认自身是否符合借用外债的基本条件，包括依法设立并合法存续、合规经营，具备健全且运行良好的组织机构；有合理的外债资金需求，用途符合规定，资信情况良好，具有偿债能力和健全的外债风险防控机制；企业及其控股股东、实际控制人近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查的情形。要明确外债资金用途符合相关条件，如不违反我国法律法规、不威胁国家利益和安全、不违背宏观经济调控目标、不违反发展规划和产业政策且不新增地方政府隐性债务、不得用于投机炒作等行为，除银行类金融企业外不得转借他人（外债审核登记申请材料中已载明相关情况并获得批准的除外）。

提交申请材料：

确定申报主体：由境内控股企业总部（总公司、总行等）向国家发展改革委（审核登记机关）提交申请报告并附具有关文件。

准备申请报告：申请报告主要内容包括企业基本情况、存续外债及合规情况；借用外债必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析；借用外债方案，涵盖外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划；外债本息偿付计划及风险防范措施；企业借用外债真实性承诺函。申请报告的通用文本以及附件清单由审核登记机关发布。

准备附件材料：附件包含企业借用外债真实性承诺函及签字人员身份证复印件；申请主体、借用外债主体、担保主体（如有）的注册登记证明文件；追溯至终实际控制人的借用外债主体股权架构图；依据公司章程出具的关于本次借用外债、对本次借用外债提供担保（如有）等事项的内外部决议文件；相关主体的公司章程；申请主体、借用外债主体、担保主体（如有）近三年及近一期财务报告；募投项目的审批、核准或备案文件，投资合同或意向书，项目的其它支持性文件（如适用）；企业过往中长期外债获批文件及相应额度使用情况、信息报送情况等（如有）；对于申请借用国际商业贷款的，需提供经签署的贷款协议或同等效力文件；对于申请境外发行债券的，需提供承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函；机构出具的法律意见和真实性承诺函；信用评级报告（如有）。

线上线下申报：申请人按要求将申请材料准备齐全后，登录国家发展改革委门户网站 “政务服务”频道进行网上登记，填写申请表单并上传电子材料，将纸质版材料报送至政务服务大厅。建议不晚于债券发行或贷款提款前 45个工作日提交申请材料 。

审核流程：

形式审查：政务服务大厅收到全部申请材料后，窗口工作人员对申请材料进行形式审查，若申请报告或附件不齐全、不符合规定形式或不属于审核登记机关管理范围，审核登记机关应当在收到申报材料之日起5 个工作日内一次性告知企业，逾期不告知的，自收到申报材料之日起即为受理 。

受理通知：审核登记机关受理或不予受理，都应当通过网络系统告知企业。企业需要受理或不予受理凭证的，可以通过网络系统自行打印或要求审核登记机关出具。

复查与受理：承办司局对相关材料进行复查，审查合格的予以受理 。

审核决定：审核登记机关在受理之日起 3个月内，对符合规定的审核登记申请，出具《企业借用外债审核登记证明》；对不符合规定的审核登记申请，出具不予审核登记书面通知，并说明不予审核登记的理由。

补齐补正：受理审核登记申请后，如需企业补充披露、解释说明、中介机构核查问题的，审核登记机关可出具书面补齐补正通知。自补齐补正通知发出之日起至收到齐备合规的回复文件的时间，不计算在审核登记办理时限内。未按时反馈书面回复意见的，审核登记机关可终止审核并说明理由。

后续手续及信息报送：

凭证明办理相关手续：企业凭《企业借用外债审核登记证明》按规定办理外汇登记、账户开立、资金收付和汇兑、资金使用等相关手续。对于属于管理范围但未取得《企业借用外债审核登记证明》的企业，相关部门不予办理有关手续，金融机构不予办理有关业务。

变更申请（如有）：完成外债审核登记后，若发生拟借用外债币种或债务工具类型改变、募集资金用途发生重大变化、需要对《审核登记证明》有关内容进行重大调整的其他情形且确需调整的，企业应当在有关情形发生前向审核登记机关提出变更申请。审核登记机关应当在受理变更申请之日起20个工作日内，对理由充分的申请作出同意变更的书面决定；对理由不充分的申请，出具不予同意变更的书面通知，并说明理由。企业根据审核登记机关要求补充披露、解释说明、中介机构核查问题的时间不计算在内。

信息报送：在借用每笔外债后 10个工作日内，通过网络系统向审核登记机关报送借用外债信息，包括企业主要经营指标和外债借用情况等；在《企业借用外债审核登记证明》有效期届满后10 个工作日内，报送相应的外债借用情况；每年 1 月末和 7 月末前 5个工作日内，报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等。如出现境内外债务偿付风险或重大资产重组等可能影响债务正常履约的重大情况，企业应及时报送有关信息。

《审核登记证明》有效期：《企业借用外债审核登记证明》自出具之日起有效期 1年，过期自动失效。若企业需要撤回审核登记申请，应及时向审核登记机关提交撤回申请。