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2022年基金从业《私募股权投资》章节题:管理人内部控制的要素构成

来源:233网校 2022-03-23 15:02:16 字号

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私募股权投资基金精选章节试题

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1、管理人内部控制的要素构成不包括()

A. 内部环境

B. 独立运作

C. 内部监督

D. 风险评估

参考答案:B
参考解析:管理人内部控制的要素构成包括:1.内部环境;2.风险评估;3.控制活动;4.信息与沟通;5.内部监督

2、下列关于基金管理人内部控制活动说法,正确的是( )。

Ⅰ 基金管理人应当制定切实有效的应急应变措施

Ⅱ 基金管理人应当建立完善的资产分离制度

Ⅲ 基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作

Ⅳ 基金资产与管理人自有资产、不同基金的资产和其他委托资产要实行独立运作,分别核算

A. Ⅱ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案:D
参考解析:基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作,授权控制应当贯穿于管理人经营活动的始终。基金管理人应当建立完善的资产分离制度。基金资产与管理人自有资产、不同基金的资产和其他委托资产要实行独立运作,分别核算。基金管理人应当制定切实有效的应急应变措施,建立危机处理机制和程序,其中包括信息泄密、交易程序故障等紧急事件发生后的应变措施。

3、基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作,授权控制应当贯穿于管理人经营活动的始终,下列关于授权控制主要内容的表述错误的是( )。

A. 对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制

B. 所有业务的授权应当采取书面形式,授权书应当明确授权内容和时效

C. 股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解和履行各自的职权,建立健全公司授权标准和程序

D. 授权要适当,对于已经不适用的授权应当及时修改或者取消

参考答案:B
参考解析:授权控制的主要内容包括:①股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解和履行各自的职权,建立健全公司授权标准和程序,确保授权制度的贯彻执行;②各业务部门、分支机构和员工应当在规定授权范围内行使相应的职责;③重大业务的授权应当采取书面形式,授权书应当明确授权内容和时效;④授权要适当,对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制,对已不适用的授权应及时修改或取消。

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